税理士を変更する流れとは？
目次
会社の経営者や個人事業主にとって、税理士は事業の成長を支える重要なパートナーです。
しかし、業務内容への不満、コミュニケーションの齟齬、あるいは事業の成長に伴うニーズの変化など、税理士の変更を検討することもあると思います。
この記事では、税理士変更を検討する際の主な理由や、スムーズな変更手続きの流れについて解説します。
税理士を変更する主な理由
税理士を変更するおもな理由として次のようなものが挙げられます。
- 業務内容に不満がある
- コミュニケーションに問題がある
- 税理士に求めることが変わった
それぞれ確認していきましょう。
業務内容に不満がある
税理士を変更する理由として最も多いのが、業務内容への不満です。
たとえば、税務申告のミスが多い、提供されるサービスが期待以下である、専門的なアドバイスがもらえない、節税対策の提案がないなど、税理士の専門性や業務品質に疑問を感じる場合があります。
こうした不満が積み重なると、税理士への信頼が失われてしまいます。
コミュニケーションに問題がある
コミュニケーションの問題も、税理士変更の大きな理由となります。
税理士からのレスポンスが遅い、質問に対する回答が分かりにくい、担当者が頻繁に変わる、高圧的な態度で接してくるなど、円滑なコミュニケーションが取れないと、信頼関係を築くことはできません。
税務や経営に関する重要な判断をスムーズに行うためには、税理士との良好なコミュニケーションが不可欠です。
税理士に求めることが変わった
事業の成長に伴い、税理士に求める役割が変わることもあります。
創業当初は記帳代行や税務申告を求めていたが、事業が拡大し、より高度な経営コンサルティングやM&A、事業承継に関するアドバイスを求めるようになる場合があります。
現在の税理士がこれらのニーズに対応できない場合、変更を検討することになります。
税理士を変更するタイミング
税理士を変更するのに最適なタイミングは、いくつかあります。
１つ目のタイミングは、法人税申告書の提出後です。
この時期であれば、会計期間が区切られているため、引継ぎがスムーズに進みます。
また、税理士事務所の繁忙期である決算期を避けることで、新しい税理士も引継ぎ業務に集中できます。
２つ目のタイミングとしては、税理士からの連絡が滞ったり、不満が解消されない状態が続いたりする場合です。
３つ目のタイミングは、顧問契約の更新前です。
顧問契約が１年単位で締結されている場合、一般的には更新時期の１カ月前などに申し入れすれば、解約金などを求められずに済みます。
ただし、決算期3カ月前から法人税申告までの期間は、税理士の変更を控えましょう。
この期間に税理士を変更してしまうと、決算書類の作成が滞るなどの影響を与えてしまう場合があります。
税理士を変更する流れ
税理士を変更する際には、計画的に進めることが大切です。
無計画に変更すると、手続きが滞ったり、新しい税理士への引継ぎがうまくいかなかったりするリスクがあります。
現在の税理士との契約内容を確認する
まず、現在の税理士との顧問契約書を確認します。
契約期間、解約の条件、解約予告の期間などについて把握しておきましょう。
解約の条件によっては、違約金が発生することもあります。
これにより、予期せぬ費用の発生を防げます。
新しい税理士を見つける
次に、新しい税理士を探します。
変更の理由を明確にし、求めるサービスや専門分野、料金、相性などを考慮して、複数の税理士と面談しましょう。
面談を通じて、自社のニーズに合った最適な税理士を見つけることが重要です。
現在の税理士との契約を解除する
新しい税理士が見つかったら、現在の税理士に解約の意思を伝えます。
顧問契約書に記載された解約予告期間に従って、書面で通知するのが一般的です。
この際に、現在の税理士が持っている自社の税務に関する書類を回収しておきましょう。
新しく契約する税理士に引き継ぐときに、これまでの税務書類が重要になります。
新しい税理士に引き継ぐ
最後に、新しい税理士にこれまでの税務資料や会計帳簿などを引き継ぎます。
現在の税理士に資料の引き渡しを依頼し、スムーズに引継ぎが行われるよう協力しましょう。
新しい税理士が過去の経緯を正確に把握することで、今後の業務が円滑に進みます。
まとめ
税理士を変更する主な理由には、業務内容やコミュニケーションへの不満、事業の成長によるニーズの変化などがあります。
変更の最適なタイミングは決算期終了後ですが、不満が続く場合はすぐにでも検討すべきです。
変更する際には、現在の契約内容を確認し、新しい税理士を見つけてから円満に契約を解除し、引継ぎを行うという流れで進めます。
税務でお悩みの際は、ぜひ税理士にご相談ください。
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当事務所がご提供する基礎知識と
キーワードをご紹介いたします。
TAX ACCOUNTANT 税理士紹介
森下 敦史（もりした あつし）/ 東京税理士会
- 経歴
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大学を卒業後、3年間の受験専念期間を経て、一般企業に営業職として入社。
その後、会計事務所に入所し、キャリアを積む。
2011年、税理士試験合格。翌2012年、税理士登録。
「より主体的に、責任を持って業務に取り組んでいきたい」と考え、2013年独立。
森下税理士事務所を開設する。
- 著書
-
- あさ出版「中小企業の資金調達方法がわかる本」(共著)
経営者の思いに応える、
税理士のかたち
父親が会社経営をしていて、子どもの頃から将来は自分で起業し、自分の思うような人生を自分で切り拓いて生きていきたい、と考えていました。
父親の背中をずっと見てきましたので、経営者の思いや悩み、苦労などにも傍で触れることができました。
そして大学時代に出会った税理士という資格は、中小企業の最も身近なパートナーであることに非常に魅力を感じ、税理士を目指そうと決意しました。
大学卒業後、仕事をしながらの受験生活は長丁場となりましたが、無事に税理士試験に合格。
実際に自分が税理士として仕事をしていて感じることは、税理士の仕事はとてもやり甲斐があり、責任も重大であるということです。
ただし、税理士の使命は「正しい経理処理や税金計算をして、間違いのない申告書を作る」だけではありません。
専門家としての事務的なサービスにとどまらず、経営者が誰にも言えないような悩みを抱えた時に、真っ先に弊所のことを思い出して頂き、気兼ねなくご相談できるように心掛けています。
そして、経営者の思いに本気で応え、共に問題解決をしていきます。
そのため、経営者とのコミュニケーションを積み重ねにより、本物の信頼関係を構築することは重要です。
さらに「スピード対応」を常に心掛け、経営者が事業に専念できるよう、万全のサポートをさせて頂きます。
OFFICE 事務所概要
| 事務所名 | 森下敦史税理士事務所 |
|---|---|
| 代表者 | 森下敦史(もりした あつし) [ 税理士番号：121051 ] |
| 事務所所在地 | 〒104-0045 東京都中央区築地7-2-1 THE TERRACE TSUKIJI 5階EAST |
| 連絡先 | TEL:03-6226-9566 / FAX:03-6226-9567 |
| 営業時間 | 平日 9:00～18:00 （事前予約で夜間の相談可能です） |
| 定休日 | 土・日・祝日 （事前予約で休日も対応可能です） |
| アクセス | 東京メトロ日比谷線「築地駅」徒歩4分 東京メトロ有楽町線「新富町」徒歩6分 都営浅草線「東銀座駅」徒歩10分 都営大江戸線「築地市場駅」徒歩10分 |